A Reforma Tributária está colocando as empresas diante de uma necessidade que vai muito além da atualização legal: entender, organizar e preparar a arquitetura tributária existente dentro do ERP.

Na TRON, esse movimento se transformou em projeto.

Com a participação de Thiago Leite, na condução técnica pela Cod.ERP, e o envolvimento da equipe da TRON, incluindo Michellayne Alves, da área Fiscal, e Kerolaine Melo, Controller, o trabalho avançou unindo conhecimento do negócio e conhecimento técnico do Protheus.

O objetivo não era simplesmente criar novos cadastros.

Era construir uma estrutura capaz de representar no Configurador de Tributos aquilo que acontece de verdade na operação.

E essa diferença é fundamental.

A Reforma avança. A Cod.ERP também.

Mais do que acompanhar as mudanças, estamos ajudando empresas que utilizam TOTVS Protheus a transformá-las em projetos concretos dentro do ERP.

Empresas que utilizam o Protheus há muitos anos normalmente construíram sua estrutura tributária gradualmente.

• Uma operação exige uma TES.
• Outra precisa de uma exceção fiscal.
• Determinado produto possui um tratamento.
• Um cliente específico possui outro.

Há particularidades por estado, NCM, CFOP, benefício fiscal, fornecedor ou tipo de movimentação.

Individualmente, cada regra pode fazer sentido.

O desafio aparece quando é necessário enxergar toda essa arquitetura de maneira estruturada.

Com a Reforma Tributária e a evolução para o Configurador de Tributos, simplesmente continuar acumulando regras e exceções pode dificultar cada vez mais a manutenção e a identificação de como determinado cálculo está sendo formado.

Inclusive, a própria TOTVS vem conduzindo a transição dos cálculos tributários baseados em TES para o Configurador de Tributos como principal motor de cálculo fiscal do Protheus.

De forma simplificada, a jornada do projeto pode ser representada assim:

Nossa metodologia não começa abrindo o FISA170 e cadastrando impostos.

Antes de configurar a Reforma Tributária, precisamos entender como a empresa realmente opera.

Durante o levantamento realizado com a equipe Fiscal da TRON, diferentes cenários existentes na operação foram colocados na mesa.

Entre eles:

O projeto foi conduzido de forma estruturada, partindo do entendimento dos cenários tributários reais da TRON junto à equipe Fiscal. A partir desse levantamento, as regras foram organizadas e traduzidas para a lógica do Configurador de Tributos do Protheus, conectando as definições fiscais do cliente às parametrizações necessárias no sistema.

Na sequência, foram realizados os cadastros, a capacitação dos usuários-chave e os testes integrados, avaliando entradas, saídas, cálculos, escrituração e particularidades de cada operação. Somente após essa etapa de validação os cenários ficam preparados para avançar com segurança, reforçando um princípio essencial do projeto: parametrizar é apenas uma parte do processo; homologar é o que garante que a configuração funciona na operação real.

Para quem olha de fora, pode parecer que configurar um tributo significa selecionar um imposto, informar uma alíquota e salvar.

Na prática, o raciocínio é muito mais amplo.

O Configurador precisa entender o contexto da operação.

Existe um ponto especialmente importante nessa estrutura: as Regras de Cálculo de Documentos Fiscais.

Essa representação não pretende listar tecnicamente todos os campos envolvidos no Configurador.

Ela ajuda a visualizar o conceito principal:

uma regra fiscal não nasce de uma informação isolada. Ela nasce da combinação das características daquela operação.

E é justamente por isso que conhecer o processo do cliente antes de parametrizar faz tanta diferença.

Outro ponto importante em projetos desse tipo é observar que determinados tratamentos tributários também podem gerar reflexos no Financeiro.

Dependendo do cenário, as regras podem estar relacionadas a:

• títulos;
• deduções;
• retenções;
• vencimentos;
• valores acessórios;
• cálculos financeiros;
• contas a pagar;
• contas a receber.

O Configurador de Tributos também possui estruturas destinadas ao tratamento de regras financeiras e retenções.

A tributação não termina quando a nota é emitida.

Uma implantação consistente precisa observar a operação de forma integrada, avaliando os reflexos que uma mesma regra pode provocar nos diferentes processos do ERP.

Não se trata de criar alarde.

Trata-se de reconhecer que um projeto tributário envolve diversas variáveis e precisa de tempo para análise e validação.

Quanto mais tarde o projeto começa, maior pode ser a concentração de atividades em um período reduzido.

Entre os pontos que podem surgir estão:

• grande volume de regras para revisar;
• pouco tempo disponível para testes;
• dependência de cadastros antigos;
• exceções que ninguém lembrava que existiam;
• divergências entre operações ou filiais;
• particularidades em entradas e saídas;
• integrações que também precisam ser validadas;
• usuários que ainda não conhecem a nova ferramenta;
• dificuldade para identificar de onde determinado cálculo está vindo;
• menor janela para corrigir inconsistências identificadas durante a homologação.

Quanto mais complexa a operação, maior a importância de começar pelo levantamento.

A Reforma Tributária possui datas.

Mas a complexidade da sua empresa não cabe em um calendário genérico.

Projetos de tecnologia podem ser apresentados por horas através de telas, fluxos e especificações.

Mas existe uma percepção que somente quem utiliza o processo consegue transmitir.

A visão do Fiscal

Na percepção compartilhada por Michellayne Alves, o novo modelo representa um avanço principalmente na maneira de organizar e centralizar informações necessárias ao trabalho fiscal.

Quando as regras passam a ser tratadas de maneira mais estruturada, a equipe ganha uma visão diferente do processo e reduz a necessidade de navegar por tratamentos excessivamente dispersos.

A visão da Controladoria

Já sob a ótica da Controladoria, Kerolaine Melo destaca uma dimensão complementar: a melhoria do processo e a preparação da estrutura para o novo cenário tributário.

Uma arquitetura tributária mais organizada não afeta somente quem realiza a operação.

Ela também melhora a capacidade de compreender como o processo está estruturado e como a empresa está se preparando para as mudanças.

A Cod.ERP atua com consultoria especializada em TOTVS Protheus e pode apoiar empresas em diferentes etapas da adequação à Reforma Tributária.

Nossa atuação pode envolver:

A TRON representa mais uma etapa concreta de um movimento que já está acontecendo dentro dos ambientes Protheus.

A Reforma Tributária continuará evoluindo.

A legislação continuará passando por mudanças e regulamentações.

O Protheus continuará recebendo evoluções.

Novos cenários precisarão ser avaliados.

Regras precisarão ser revisitadas.

Testes continuarão sendo fundamentais.

E a Cod.ERP continuará acompanhando essa transformação junto aos seus clientes.

Mais um cliente avançando.

Mais um projeto ganhando forma.

Mais uma equipe preparada.

Mais um sucesso na Reforma Tributária.

E seguimos.

Nada nos para.